Особенности работы с отчетными формами
В консолидации участвуют отчеты в статусах:
0503768: «Создан с ошибками», «Создан без ошибок», «Согласование», «Согласован»
0503725: «Создан с ошибками», «Создан без ошибок», «Согласование», «Согласован», «Представлен», «Контроль пройден», «Контроль не пройден», «Принят», «Принят условно»
Правила консолидации отчета:
1. Графы 5-6 консолидированного отчета 0503768 в разделах 1 и 2 рассчитываются по формуле: данные сводной формы 0503768 за минусом наименьшего значения графы 4 или 5 данных сводного отчета 0503725 КСБУ 030404000 (по кодам счетов 230404000, 430404000, 530404000, 630404000, 730404000) по строкам «неденежные расчеты» по идентичным счетам в графе 2 отчета 0503768 и графы 6 сводного отчета 0503725 КСБУ 030404000 (исключение составляют строки, где отсутствует код по графе 2).
2. Графы 8-9 консолидированного отчета 0503768 в разделах 1 и 2 рассчитываются по формуле: данные сводной формы 0503768 за минусом наименьшего значения графы 4 или 5 данных сводного отчета 0503725 КСБУ 030404000 (по кодам счетов 230404000, 430404000, 530404000, 630404000, 730404000) по строкам «неденежные расчеты» по идентичным счетам в графе 2 отчета 0503768 и графы 6 сводного отчета 0503725 КСБУ 030404000 (исключение составляют строки, где отсутствует код по графе 2).
3. Строки по счетам 0105х0000, 0102х0000 рассчитываются по иным правилам:
Исключения для раздела 1:
- при расчете строки 190 со счетом 010500000 из формы 0503725 отбираются строки с кор. счетом Х105ХХХХХ по графе 6;
- при расчете строки 110 со счетом 010200000 из формы 0503725 отбираются строки с кор. счетом Х102ХХХХХ по графе 6;
- строки 050-058, 060-068, 120, 130, 160-163, 270-278 консолидации не подлежат (в консолидированном отчете отражаются как сумма строк одноименных показателей первичных отчетов).
- при расчете строки 190 со счетом 010500000 из формы 0503725 отбираются строки с кор. счетом Х105ХХХХХ по графе 6;
- при расчете строки 110 со счетом 010200000 из формы 0503725 отбираются строки с кор. счетом Х102ХХХХХ по графе 6;
- строки 050-058, 060-068, 120, 130, 160-163, 270-278 консолидации не подлежат (в консолидированном отчете отражаются как сумма строк одноименных показателей первичных отчетов).
Исключения для раздела 2:
- при расчете строки 410 со счетом 010500000 из формы 0503725 отбираются строки с кор. счетом Х105ХХХХХ по графе 6;
- при расчете строки 412 со счетом 010520000 из формы 0503725 отбираются строки с кор. счетом Х1052ХХХХ по графе 6;
- при расчете строки 350 со счетом 010200000 из формы 0503725 отбираются строки с кор. счетом Х102ХХХХХ по графе 6;
- при расчете строки 352 со счетом 010220000 из формы 0503725 отбираются строки с кор. счетом Х1022ХХХХ по графе 6.
В Итоговые строки 2 раздела переносятся значения из 1 раздела по результатам консолидации показателей.
- при расчете строки 410 со счетом 010500000 из формы 0503725 отбираются строки с кор. счетом Х105ХХХХХ по графе 6;
- при расчете строки 412 со счетом 010520000 из формы 0503725 отбираются строки с кор. счетом Х1052ХХХХ по графе 6;
- при расчете строки 350 со счетом 010200000 из формы 0503725 отбираются строки с кор. счетом Х102ХХХХХ по графе 6;
- при расчете строки 352 со счетом 010220000 из формы 0503725 отбираются строки с кор. счетом Х1022ХХХХ по графе 6.